De kleine bedrijvige haven is de hoofdplaats van de bij Maleisië behorende bondsstaat Sabah op Borneo. Hier bevindt zich het Bosmuseum met een overzicht van de flora van het land, evenals het bekende Sabah Orchid House met een fantastische collectie van zeldzame orchideeën. Bezienswaardig is ook de Gomantong-grot, die duizenden zwaluwen huisvest. Deze bouwen in twee grote spelonken hun nesten, die worden gebruikt voor de Chinese delicatesse zwaluwnestsoep. In de buurt van Sandakan is bovendien een krokodillenfarm, waar meer dan 1.000 dieren leven. Deze dient vooral als fokkerij; van hieruit wordt het bestand in de vrije natuur aangevuld met jonge dieren.
